Las nuevas normativas tributarias han puesto en alerta a miles de emprendedores que siguen operando de manera informal. Aquí explicamos qué significan estos cambios, qué riesgos implican y cómo prepararse a tiempo.

La fiscalización a los emprendimientos informales se intensificará durante los próximos meses. Ya desde enero de 2025 comenzó a regir la llamada “norma de las 50 transferencias”, que obliga a bancos e instituciones financieras a reportar al Servicio de Impuestos Internos (SII) cuando una cuenta recibe más de 50 depósitos de distintos RUT en un mes, o 100 en un semestre.

El primer reporte, emitido en agosto, identificó a 165.571 contribuyentes con movimientos que podrían corresponder a actividades comerciales no declaradas. El objetivo de la medida —parte de la Ley 21.713— es detectar comercio informal, ventas sin boleta y evasión tributaria.

Esto encendió las alertas entre quienes venden por redes sociales, en ferias y utilizan sus cuentas personales para recibir los pagos, pues podrían enfrentar citaciones del SII, revisiones tributarias o sanciones si no registran su actividad.

A este escenario se suma un cambio decisivo: a partir del 2 de enero de 2026, bancos, medios de pago, marketplaces y organismos públicos deberán exigir que quienes vendan productos o servicios acrediten haber realizado inicio de actividades.  Quienes no cumplan con este requisito no solo corren el riesgo de quedar sin acceso a cuentas bancarias, plataformas digitales o servicios financieros, sino que además pueden enfrentar citaciones, fiscalizaciones y multas por actividad comercial no declarada, que según el SII pueden ir desde 1 UTM por no emitir documentos tributarios hasta sanciones más altas en casos de reiteración o ventas sin documentación.

La formalización —antes postergada— se convierte ahora en un requisito para seguir siendo emprendedor.

Recomendaciones para emprendedores

Frente a estas nuevas exigencias y para evitar sanciones los especialistas recomiendan:

• Revisar tus cuentas: Si tu negocio está recibiendo pagos frecuentes, aunque sean de menor volumen a las “50 transferencias”, lo prudente es regularizar la actividad cuanto antes para evitar citaciones o eventuales multas del SII.
• Evitar vender desde cuentas personales: abre una cuenta para empresa.
• Ordenar ingresos, boletas, clientes y gastos: será clave ante cualquier fiscalización.
• Buscar apoyo si recién estás comenzando: existen plataformas como “Formalízate Hoy” que permiten agilizar y simplifican el proceso.

Según Jorge Welch, presidente de ASECH, el mensaje es claro: “La normativa busca que ser informal deje de ser un buen negocio. Un emprendedor informal nunca podrá acceder a financiamiento bancario ni a beneficios sociales o programas de apoyo. Un negocio fuera del radar tiene un techo: no puede escalar”, subraya.

Alternativa para formalizarse

Para apoyar a quienes necesitan formalizarse antes de que entren en vigencia las nuevas exigencias, la startup chilena Duemint desarrolló Formalízate Hoy, una plataforma que guía a los emprendedores en todo el proceso: desde constituir la empresa y declarar inicio de actividades, hasta comenzar a operar con una cuenta empresarial. Todo se realiza de manera completamente online y con acompañamiento experto.

Ellos prometen que en solo dos semanas el emprendedor puede tener su empresa lista: El proceso contempla cuatro pasos:

1. Registro en www.formalizatehoy.cl y entrega de datos básicos.
2. Constitución de la sociedad e inicio de actividades con apoyo legal.
3. Apertura de cuenta prepago empresa conectada con el ecosistema financiero de Duemint.
4. Asesoría contable mensual para mantener el negocio al día y cumplir las obligaciones tributarias.

Webinar: lo que se viene para el 2026

Si quiere saber más detalles respecto a las nuevas normas, este 16 de diciembre, a las 11:00 horas, se realizará un webinar gratuito que contará con la participación de Jorge Welch, presidente de ASECH; Gonzalo Soto, Líder de Emprendimiento, Proyectos y Ecosistema Pyme de Banco BCI; y Félix Said, cofundador de Duemint. Los interesados pueden inscribirse en www.formalizatehoy.cl. La instancia abordará en detalle los cambios normativos del SII, su impacto para los emprendedores y los pasos prácticos que deben seguir quienes necesitan formalizar su negocio a tiempo.

“El objetivo es que cualquier emprendedor, sin importar en qué etapa esté, pueda entender qué debe hacer para formalizarse y qué trabas puede encontrar. En el webinar vamos a explicar el flujo completo, responder dudas y mostrar alternativas para concretar la formalización sin complicaciones”, explica Félix Said.

La mayoría de las pymes requiere -en algún momento- de financiamiento, ya sea para capital de trabajo, infraestructura, nuevos activos o incluso una nueva sucursal. ¿En qué se fijan los bancos a la hora de otorgar un crédito? Aquí te lo contamos.

Según la Asociación de Bancos (ABIF), el número de créditos otorgados a pymes es un 50% inferior al promedio que se veía antes de la pandemia (mayo 2018 – abril 2020). El año pasado, el flujo de créditos hacia las pymes, sin duda, disminuyó debido a la desaceleración de la economía; y también los bancos han sido más cautelosos a la hora de abrir la billetera.

Sin embargo, si lideras un emprendimiento o estás pensando en formalizar uno, con la asesoría adecuada es posible sortear cada obstáculo. “Lo primero, antes de solicitar un crédito, es tener clara la cantidad que se requiere y el uso que se le dará. ¿Es para comprar maquinaria, expansión a un nuevo mercado o para cubrir una temporada de baja demanda?”, afirma Cristian Montero, fundador de Adactiva.

Luego de haber establecido claramente necesidades y objetivos, la recomendación del contador auditor es revisar las diversas opciones de crédito orientadas a pymes: préstamos bancarios, líneas de crédito, leasing y factoring, por ejemplo; comparar las tasas de interés de cada alternativa, los plazos y las condiciones, ya que tomar una decisión con toda la información a la vista, puede evitar problemas en el futuro.

“Una vez elegida la entidad financiera, el siguiente paso es preparar la documentación, lo que se traduce en reunir los estados financieros, balances, proyecciones y registros tributarios. Un contador o asesor puede ser de ayuda, especialmente, si es la primera vez que se realiza un procedimiento de esta índole”, sostiene Cristian Montero.

Y es que un especialista contable y tributario no sólo puede servir de guía en el proceso, sino también ayudar a elegir la mejor opción al revisar las ofertas de las distintas entidades financieras. De todas formas, el fundador de Adactiva recuerda que las
declaraciones de renta son decisivas a la hora de acceder a un crédito, dado que evidencian la situación financiera de la compañía.

Asimismo, el historial crediticio influye en la aprobación. “Pagar las deudas a tiempo y evitar retrasos en los pagos proyecta una imagen positiva. De igual forma, empresas con al menos tres años de trayectoria reflejan mayor estabilidad”, comenta el
contador auditor.

Cuándo pedir un crédito

A veces el acceso a financiamiento puede marcar la diferencia entre el éxito y el fracaso de un negocio. El año pasado la Superintendencia de Insolvencia y Reemprendimiento (Superir) registró una quiebra de 1.099 empresas, un 6% más que en 2022. Dicha cifra, podría tener relación con la menor cantidad de solicitudes aprobadas por bancos; pero, también con la falta de organización cuando las pymes no cuentan con la asesoría adecuada.

¿Cuándo las micro, pequeñas y medianas empresas buscan financiamiento bancario? Según Cristian Montero, las razones más comunes son las siguientes:

-Expansión: un crédito bien utilizado puede financiar el crecimiento de una empresa, cuando necesita adquirir nuevos activos o abrir alguna sucursal.
-Capital de trabajo: a veces, las pymes necesitan capital adicional para cubrir costos operativos, cumplir a tiempo con el pago de las remuneraciones o mejorar su inventario. Un crédito puede proporcionar ese flujo de efectivo necesario.
-Mejora de infraestructura: algunas empresas necesitan invertir en tecnología, renovar sus instalaciones o mejorar sus procesos para aumentar sus ventas. Por eso, acuden al crédito para acelerar el cumplimiento de dichos objetivos.

Una vez realizado el bloqueo , los cibercriminales exigen un rescate solicitando un pago a través de criptomonedas para su “liberación” y así restaurar el acceso, siendo un portal a fraudes digitales millonarios.

Se suelen propagar el ransomware a través de correos electrónicos de phishing, sitios web falsos o infectados con malware y la explotación de vulnerabilidades en el software o sistemas operativos en donde no se han hecho actualizaciones de seguridad. Una vez que infecta un sistema, el ransomware cifra los archivos del usuario y muestra una nota de rescate que exige un pago en criptomonedas a cambio de una clave de descifrado que solo el atacante conoce.

Existen varios tipos de ataques de ransomware, cada uno con diferentes métodos de infección y técnicas de cifrado. Desde Experian compartimos, algunos de los más comunes:

 Ransomware basado en cifrado: el más común de todos. Cifra archivos en la computadora infectada y exige un rescate a cambio de una clave de descifrado.

 Ransomware de bloqueo de pantalla: bloquea el acceso al sistema operativo o a ciertas funciones de la computadora, mostrando una advertencia en la pantalla que solicita el pago de un rescate para desbloquear el dispositivo.

 Ransomware de Doble Extorsión: estos ataques están dirigidos específicamente a una empresa o individuo, utilizando técnicas de ingeniería social para obtener acceso a sistemas.

¿Cómo combatir este tipo de amenazas?

Este tipo de amenazas cibernéticas afectan a todas aquellas empresas que procesan datos, generando una afectación directa económica, pero también, a aquellas empresas que no procesan datos o que son prestadores de servicios, lo cual tiene una afectación operacional.

“La continuidad operacional de las empresas víctimas de Ransomware, es clave, mientras se encuentran en el proceso de negociación y recuperación de las claves o restauración de los sistemas que tienen respaldo. Este tipo de afectaciones no solo
perjudica a la empresa sino también a la ciudadanía”, señaló Hernando Salazar, CIO de Experian Spanish Latam.

En este contexto, el experto menciona algunas recomendaciones que se deben tener en cuenta, para evitar caer y ser víctima de Ransomware:

 No hacer clic en enlaces no verificados.
 No abrir archivos adjuntos de correos electrónicos que no sean de confianza.
 Hacer descargas, solo desde sitios confiables.
 Evitar proporcionar datos personales o de la empresa.
 Utilizar el análisis y filtrado del contenido del servidor de correo electrónico.
 Nunca utilizar dispositivos USB desconocidos.
 Mantener el software y el sistema operativo actualizado.
 Usar una VPN al utilizar una red Wi-Fi pública.
 Utilizar software de seguridad licenciado.
 Mantener el software de seguridad actualizado.
 Realiza copias de seguridad de los datos.

“El Ransomware típicamente afecta a la estrategia de ciberseguridad de las empresas, no es un incidente aislado, por lo tanto, es importante tener la capacidad de detección y reacción frente a este tipo de amenazas. A esto, se suma que la imagen reputacional de la compañía se puede ver afectada, en caso de que haya sido víctima de un ataque masivo, afectando la continuidad operativa. De igual manera, desde un punto de vista estratégico, afecta la experiencia del usuario dentro del ecosistema digital de la compañía.” señala enfatiza Hernando Salazar, CIO de Experian SpanishLatam.

Finalmente, es importante recalcar la importancia de tomar medidas preventivas para que los sistemas sean más resistente a los ataques de ransomware, como mantener copias de seguridad periódicas de los datos y sistemas críticos, junto con conocer muy bien dónde reside la información y los sistemas críticos dentro de la red de la empresa.